Centre d'aide
Afin d’optimiser votre bénéfice, vous bénéficiez d’une bibliothèque de leviers ayant chacun leurs spécificités. Ces moyens vous permettent de diminuer vos cotisations sociales et votre impôt sur les revenus.
Cela vous permet donc d’exploiter intelligemment le potentiel de votre activité afin que le retour sur investissement de votre travail ne soit en majorité absorbé par les caisses de l’état.
Tous les moyens ne se valent pas et non pas le même impact. Cette rubrique est la pour faire la lumière sur leur fonctionnement.
💡 Si vous avez des idées de moyens d’optimisation, n’hésitez pas à nous contacter !
Le Plan Epargne Retraite
Optimisation fiscale
🧠 Comprendre votre plafond PER
Le PER individuel est un produit d’épargne permettant de se constituer une retraite complémentaire, tout en réduisant son imposition.
Les sommes que vous y versez sont déductibles fiscalement, dans la limite d’un plafond annuel fixé par l’administration.
👉 Concrètement :
Ce plafond correspond à 10 % de votre bénéfice imposable de l’année précédente, avec un maximum de 35 194 € pour les revenus 2024.
Si votre bénéfice est inférieur à un certain seuil, vous bénéficiez quand même d’un minimum de 4 399 € déductibles (plancher forfaitaire).
Exemple : Si vous déclarez 40 000 € de bénéfice, vous pouvez déduire jusqu’à 4 000 € de versement sur votre PER. Cela réduit votre base imposable à 36 000 €, ce qui diminue directement votre impôt.
🎯 Montant optimal utilisable : qu’est-ce que c’est ?
Libe calcule non seulement votre plafond total PER, mais aussi le montant optimal à verser pour maximiser l’avantage fiscal sans surcotiser inutilement.
Le montant optimal n’est pas toujours égal au plafond. Il correspond à la somme qui vous offre le meilleur rendement fiscal, en tenant compte de :
votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI)
l’impact réel sur votre bénéfice imposable
les autres optimisations éventuelles déjà utilisées
votre rémunération projetée à la fin de l’année
👉 Concrètement :
Si votre plafond est de 4 399 € mais que votre TMI est faible, Libe peut recommander par exemple 2 800 € comme montant optimal :
➡️ au-delà, la réduction d’impôt devient proportionnellement moins avantageuse.
Le module calcule automatiquement ce montant pour vous. Il se peut donc que le montant affiché soit de 0€.
💡 Attention, les fonds versés sur un PER sont bloqués jusqu’à la retraite sauf cas exceptionnels (achat de résidence principale, invalidité, décès du conjoint, etc.).
💡 Cliquez sur en savoir plus lors du passage de la souris pour connaitre vos plafonds.
Le contrat de Prévoyance professionnelle
Optimisation fiscale
Un contrat de prévoyance (loi Madelin) vous couvre en cas d’arrêt de travail, d’invalidité ou de décès. Les cotisations sont déductibles fiscalement de votre bénéfice, dans une limite définie par l’administration fiscale.
👉 Les plafonds de déduction sont proportionnels à votre revenu :
Vous pouvez déduire jusqu’à 3,75 % de votre bénéfice + 7 % du PASS (soit 3 255 € en 2024), dans la limite de 3 % de 8 PASS (soit environ 10 537 € en 2024).
👉 Pourquoi c’est intéressant :
Ces plafonds sont rarement atteints en pratique.
En s’assurant correctement (ex. : indemnités journalières de 100 €/jour), vous améliorez votre protection tout en réduisant efficacement votre impôt.
💡 Cette optimisation est fiscale uniquement : elle ne réduit pas vos cotisations sociales.
Les frais de blanchisserie
Optimisation fiscale
Optimisation comptable
Les frais de blanchisserie de vos tenues professionnelles (blouses, pantalons médicaux, torchons, serviettes…) sont déductibles fiscalement et socialement, à condition qu’ils soient justifiés et affectés à un usage strictement professionnel.
L’administration fiscale tolère la déduction même si le lavage est fait à domicile, à la condition que vous vous basiez sur une grille tarifaire réelle (facture ou devis d’une laverie) et que vous teniez un tableau de suivi précis du nombre de vêtements lavés par semaine.
👉 Conditions à respecter :
Se baser sur une facture ou un devis de laverie pour établir les prix unitaires.
Tenir un tableau de suivi annuel avec le nombre de vêtements lavés chaque semaine.
Utiliser des tenues exclusivement professionnelles et identifiables (non portées à titre personnel).
Exemple concret
💡 Cette charge est déductible fiscalement et socialement, et constitue un moyen d’optimisation discret mais pertinent.
Les cheques vacances
Optimisation fiscale
Optimisation comptable
En tant que travailleur non salarié (TNS), vous pouvez vous verser des chèques-vacances via l’ANCV et bénéficier d’exonérations fiscales et sociales. Ces cheques-vacances peuvent être totalement dématérialisés.
👉 Plafonds d’exonération :
Jusqu’à 30 % du SMIC mensuel brut (environ 514 € en 2025) peuvent être attribués sans charges sociales ni impôts, si vous respectez les conditions :
Attribution conforme via l’ANCV,
Utilisation personnelle (ou familiale) pour les vacances.
Exemple :
En vous versant 500 € de chèques-vacances dans l’année, vous réalisez jusqu’à 500 € d’économies (car vous évitez charges sociales et impôt).
Si vous êtes imposé à 30 % et cotisez à 45 %, vous auriez dû payer 375 € de charges pour obtenir ce net.
💡 Les cheques vacances peuvent être utilisés dans de multiples cas (billets SNCF, forfait de ski ...). Retrouvez la liste sur ANCV.com.
Libe s’appuie sur vos données comptables réelles pour vous proposer des optimisations pertinentes, personnalisées et actualisées. Nous travaillons pour élargir notre bibliothèque de moyens d’optimisations. Bientôt à venir :
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Gestion temps de travail - Vacances
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